Згідно цього наказу, Юридична особа зобов’язана подати державному реєстратору структуру власності разом із документами про кінцевих бенефіціарних власників.
Цим наказом розроблено та затверджено положення про форму та зміст структури власності юридичної особи на виконання вимог Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань» та Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».
Головна мета структури власності полягає в тому, що вона встановлює кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи.
Нагадуємо, що кінцевий бенефіціарний власник – це фізична особа, яка контролює діяльність юридичної особи.
Структура власності – це офіційний документ, що являє собою схематичне зображення структури власників юридичної особи, які прямо чи опосередковано володіють цією особою самостійно чи спільно з іншими особами. Незалежно від формального володіння мають можливість значного впливу на керівника чи саму діяльність юридичної особи.
Юридичні особи, які були зареєстровані до 28 квітня 2020 року, у період від 11 липня 2021 року по 11 жовтня 2021 року.
А також, ті юридичні особи, які з 28 квітня 2020 року по 11 липня 2021 року не подавали державному реєстратору схематичне зображення структури власників, у період з11 липня 2021 року по 11 жовтня 2021 року.
Крім того, структуру власності разом із документами кінцевого бенефіціарного власника потрібно буде подавати при проведенні дій, які у відповідності до Закону потребуватимуть проведення державної реєстрації.
З 2022 року подаємо щорічно, протягом 14 календарних днів з дати держреєстрації юридичної особи.
У разі зміни даних про кінцевих бенефіціарних власників, протягом 30 календарних днів з дня змін.
Зауважуємо, що структуру власності не подають: фізичні особи-підприємці, політичні партії та їх структурні утворення; профспілки, їх об’єднання, організації профспілок, передбачені статутом профспілок та їх об’єднань; творчі спілки та їх місцеві осередки; організації роботодавців та їх об’єднання; адвокатські об’єднання; торгово-промислові палати; ОСББ; релігійні організації; держоргани, органи місцевого самоврядування та їх асоціації; державні та комунальні підприємства, установи та організації.
За не поданная структури властності, передбачено адміністративну відповідальність, щодо керівника юридичної особи складається протокол про адміністративне правопорушення за статтею 166-11 КУпАП та направляється до суду. За вказане порушення передбачається стягнення у розмірі від 17 000 до 51 000 гривень.
Таким чином, юридичним особам, які не подавали структуру власності при здійсненні реєстраційної дії, необхідно подати такі відомості.
